汽车零部件行业,一个市场需求多变,原材料价格波动大的行业。据中国汽车工业协会发布的数据显示,近年来,汽车零部件市场需求受汽车产销波动、新能源汽车崛起等因素影响,呈现出复杂的变化态势,需求波动幅度年均超过12%。同时,原材料方面,根据Wind数据统计,钢铁、铜等汽车生产关键原材料价格在过去几年频繁出现季度性大幅涨跌,部分原材料价格季度波动幅度甚至超过20%。

传统预算管理制约企业发展

在复杂的市场环境下,传统预算管理模式的弊端逐渐暴露。以国内某汽车零部件企业为例,随着规模扩张,旗下分子公司增加至70余家,业务范围不断扩大。为了应对各分子公司的需求,企业在不同区域分别部署了SAP、用友等多种系统。这虽然暂时维持了业务流程,但也导致企业内部IT环境变得复杂。

在预算编制过程中,财务与IT部门的沟通成本高,数据获取的准确率低。这导致集团预算编制效率低下,完成一版预算需要一个月时间,难以适应市场变化。此外,传统预算管理难以对物料成本进行精细化管控,而物料成本在企业总成本中占比较高。由于缺乏有效的管理手段,成本控制效果不佳,预算监控与分析也因数据问题受到影响,制约了企业的发展。

FONE全面预算管理赋能

面对重重困境,该汽车零部件企业果断牵手FONE全面预算管理系统。FONE是全球化的智能企业绩效管理(EPM)服务提供商,提供包含全面预算管理、合并报表、管理报表、销售绩效管理等模块化服务,致力于让智能管理触手可得,为企业的数字化、智能化管理转型提供高效、精细、人人可用的解决方案。

FONE紧密围绕企业战略,将年度目标细化到销售、生产、采购、人工、投融资、期间费用、税费、合并及管理等九大关键领域。在项目实施过程中,通过深入业务访谈,对企业现有的长期战略规划、年度预算体系及财务分析体系进行梳理与优化。

在销售预算环节,FONE全面管理系统整合市场动态、对手策略、客户需求等多维度信息,结合历史销售数据进行深度分析,助力企业制定更符合市场实际的销售预算方案。成本控制上,系统实时跟踪原材料市场价格波动、生产工艺改进对成本的影响、人工成本动态变化等关键因素。预算执行过程中,系统生成包含财务与市场动态信息的分析报告辅助决策。

生产预算环节,FONE全面预算管理系统严守产销平衡原则,依据BOM(物料清单)消耗量、人工工时及机器工时等关键数据精准编制生产成本预算。制造费用先按成本中心合理归集,再用系统自带算法依机器工时科学分摊,确保成本分配更精准合理。

采购预算聚焦物料采购价格与应付账款管理,FONE全面预算管理系统根据产品BOM 单耗及产品销量精确计算采购量,结合市场行情与供应商信息合理预估采购价格,按供应商付款账期精心编制应付账款预算,有效控制采购成本与资金流转风险。人工预算根据员工人数、工资基数及增长幅度,结合不同岗位与人员性质精细化编制,兼顾企业人力资源战略规划与市场薪酬水平动态变化,确保人工成本合理且具市场竞争力。

投融资预算关乎汽车零部件企业长期战略发展,FONE全面预算管理系统将其细分为资本性支出规划、投资规划及筹资规划三个部分,为企业战略发展筑牢资金保障。

成效:高效、精细化预算管理 提升企业市场竞争力

FONE全面预算管理系统的应用,为该企业带来显著效益,预算编制效率大幅提升,编制周期从过往的一个月缩短至一周内即可完成,快速响应市场变化。预算管理精细化程度明显提高,细化到客户、车型、工艺路线、单品及原材料等多个维度。

FONE全面预算管理系统还可与主流业务系统如SAP BW、SAP ERP无缝集成,设置严格权限管理,确保数据准确与安全。

同时,系统实现从战略目标下达、分解、编制到监控分析的闭环管理,打破业务与财务壁垒,使预算与实际差异控制在5%以内。这为企业稳定运营和可持续发展提供有力支撑,助力汽车零部件企业在激烈竞争中脱颖而出,实现长远发展。

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