中国食品饮料行业正经历深刻变革。市场从高速增长转向存量竞争，消费者更加理性、关注健康与性价比；渠道日益多元分化，原材料价格与人力成本持续波动。如何在红海中实现可持续增长？成为行业共同面临的课题。全面预算管理作为连接战略与执行、统筹资源与绩效的核心，其数字化与智能化转型已成为企业构建核心竞争力、实现高质量发展的关键路径。

食品饮料行业预算管理面临的核心挑战

食品饮料行业业务链条长、SKU众多、渠道复杂、市场反应需高度敏捷，这些特点使得企业在推行全面预算管理时，普遍面临以下痛点：

①预算编制效率低下，准确性难以保障：企业面对庞大的组织与海量数据，如果依赖手工Excel进行预算编制，则流程繁琐且周期漫长，数据汇总易错难追溯，难以支撑快速的市场决策。

②管理颗粒度粗放，难以支撑精细运营：传统预算管理往往停留在公司或事业部层面，无法有效穿透至大区、渠道、品类、单品SKU、具体营销活动等业务末梢。导致预算与业务实际脱节，无法精准指导销售目标分解、生产排产、费用投放与资源分配。

③预算调整僵化，缺乏动态应变能力： 市场环境变化快，竞争对手动作频繁，但传统预算模式调整困难，滚动预测耗时费力。预算体系缺乏灵活性，难以响应突如其来的成本波动、新品上市或渠道变化，导致战略与执行脱节。

④集团化管控乏力，战略闭环难以形成： 对于拥有多法人、多基地、多品牌的集团型企业，总部缺乏统一、透明的预算管控平台。各分子公司预算标准不一，编制质量参差不齐，集团战略目标在层层分解中失真，无法形成“战略-计划-预算-执行-监控-调整”的有效闭环。

FONE全面预算管理解决方案：精准应对市场波动，助力企业韧性增长

FONE全面预算管理系统凭借“高性能、自助化、智能化”三大核心优势，以及常年服务头部食品企业所积累的行业经验，助力食品饮料企业构建新一代全面预算管理体系。

✅ 全流程线上协同编制：打破Excel和邮件的低效模式，实现预算目标下达、编制、填报、审核、汇总、审批全流程在线协同。系统内置强校验规则与自动分摊逻辑，极大提升编制效率与准确性，将预算编制周期大幅缩短。

图：FONE助力构建预算流程线上化与规范化

✅ 构建精细预算模型：FONE全面预算系统提供强大的多维数据建模能力，支持企业按销售区域、渠道、产品线、SKU、生产工厂、产线、费用项目等维度构建预算模型。无缝集成SAP、CRM、SRM等业务系统，自动获取销量、订单、BOM、铺货率等业务数据，可以实现销售、生产、采购、物流、研发、营销费用的全链条精细化预算与管控。无需依赖IT支持，业务人员即可通过直观的拖拽与配置，轻松实现模型构建与调整。

图：构建“开箱即用”的精细化预算模型

✅ 智能预测与分析：基于历史数据与实时业务动态，支持高频次（月度/季度）滚动预测与多情景建模，前瞻地评估财务影响。依托FONE AI数据助手，可自动完成数据深度挖掘、分析与处理，快速生成专业分析报告。当数据出现异常波动时，它可实时捕捉变化趋势，结合数据特征生成可视化结论，帮助管理者快速定位问题根源，驱动业务优化。

✅强化集团战略闭环：搭建集团统一的预算管理平台，适配多组织、多层级架构。通过权限与流程控制，实现“自下而上编制”与“自上而下管控”的结合。确保集团战略目标一致分解，集团报表自动合并，强化总部对整体资源配置与经营风险的控制力。

头部食品饮料企业的预算管理升级

农夫山泉：从效率提升到战略闭环的全链路升级

面对饮用水市场的存量竞争，农夫山泉依托FONE全面预算管理系统实现了预算管理的三大突破：一是全流程线上化，编制效率提升80%，千人协同在线作业；二是管理颗粒度精细至SKU与产线，实现销售精准指导排产、费用全链路追踪；三是打通SAP、CRM等系统，形成数据自动同步、分析反向指导业务的战略执行闭环，使预算真正成为资源配置与战略落地的核心工具。

康师傅饮品：规模化企业的效率革命与业财协同

为解决手工预算效率低、误差大、业财脱节的难题，康师傅饮品借助FONE全面预算管理系统他实现了预算全流程数字化。预算编制时间缩短2/3以上，并通过搭建收入、成本、排产等精细化模型，将预算颗粒度细化至通路、营业部、具体原材料。系统成功打通产、供、销、财数据壁垒，实现了业务与财务的深度联动，为集团精细化运营与科学决策提供了坚实基础。

味全：两岸运营的统一管控与敏捷建模

针对集团横跨两岸、数据量庞大、预算维度难统一的挑战，味全采用FONE的多维分析引擎，实现了极简的拖拽式自助建模。业务人员无需IT支持即可快速创建预算模型，大幅提升了工作流程效率。系统集中管控预算管理全流程八大环节，支持公司在高速扩张中实现财务信息的统一管控与资源的优化配置。

FONE全面预算解决方案，致力于通过将领先的数字化平台与食品饮料行业经验的深度结合，帮助企业将市场压力转化为管理动力，将运营细节转化为竞争优势，最终在充满不确定性的市场中，陪伴食品饮料企业客户稳健跨越市场周期。

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责任编辑：kj015

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